2019年3月3日晚間，上交所發布《上海證券交易所科創板股票發行上市審核問答》(以下簡稱《問答》)，《問答》對發行人在首發申報前實施員工持股計劃等相關問題進行了解釋。

 

上交所表示，為明確市場預期，提高科創板股票發行上市審核透明度，上交所按照“急用先行”原則，就科創企業發行條件和上市條件相關事項制定了《上海證券交易所科創板股票發行上市審核問答》，經中國證監會批準，現予以發布，并自發布之日起實施。

 

此外，上交所指出，將根據審核實踐，及時總結經驗，對《發行上市審核問答》進行補充完善。

 

其中，《問答》介紹了員工持股計劃穿透計算的“閉環原則”。

 

員工持股計劃符合以下要求之一的，在計算公司股東人數時，按一名股東計算;不符合下列要求的，在計算公司股東人數時，穿透計算持股計劃的權益持有人數。

 

1.員工持股計劃遵循“閉環原則”。員工持股計劃不在公司首次公開發行股票時轉讓股份，并承諾自上市之日起至少36個月的鎖定期。發行人上市前及上市后的鎖定期內，員工所持相關權益擬轉讓退出的，只能向員工持股計劃內員工或其他符合條件的員工轉讓。鎖定期后，員工所持相關權益擬轉讓退出的，按照員工持股計劃章程或有關協議的約定處理。

 

2.員工持股計劃未按照“閉環原則”運行的，員工持股計劃應由公司員工持有，依法設立、規范運行，且已經在基金業協會依法依規備案。

 

此外，《問答》還對發行人如何選擇使用上市標準、保薦機構應當如何把關以及相關概念如何理解等進行了解釋。

 

來源:中新經緯

圖片來源：找項目網

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